2012-04-24 00:33:11
ГлавнаяСтрахование — Сущность и место страхования в системе экономических отношений



Сущность и место страхования в системе экономических отношений


Институт страхования возник много веков назад. На протяжении длительного периода времени он видоизменялся и совершенствовался. Сегодня он представляет, с одной стороны, особую группу экономических отношений, возникающих между физическими и юридическими лицами, с другой, группу организационных структур, специализирующихся на предоставлении страховых услуг, является элементом инфраструктуры рыночных отношений. Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного механизма защиты интересов нуждающихся, чем страхование. С развитием рыночных тенденций в экономике: расширением предпринимательской деятельности, сокращением доли государственных институтов в покрытии чрезвычайных убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, - потребность в страховании возрастает. В сферу деятельности страховых организаций вовлекаются новые объекты и субъекты страхования.

Страхование - одно из самых древних и устойчивых экономических явлений, уходящее корнями в далекое прошлое, однако о его сущности, границах и формах экономисты спорят и по сей день.

В научной литературе ученые выделяют различные признаки страховых отношений. Сформулируем наиболее характерные, по нашему мнению, для этой экономической категории:

1. Получение денежной суммы страхователем (застрахованным лицом) при наступлении событий, предусмотренных договором.

2. Вероятностный (рисковый) характер наступления этих событий.

3. Наличие интереса (имущественного или неимущественного) у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой страховой премии.

4. Платность услуги по предоставлению защиты.

5. Наличие специально формируемых денежных фондов, за счет средств которых и обеспечивается защита.

6. Перераспределение средств страхового фонда среди замкнутого круга лиц, участвующих в его формировании.

Исходя из приведенных сущностных признаков страховых отношений, представляется необходимым акцентировать внимание на социально-экономической роли страхования, заключающейся в возмещении убытков и минимизации потерь от стихийных бедствий и катастроф, непредвиденных и неблагоприятных и других событий в жизни отдельного человека, хозяйствующего субъекта и общества в целом. Осуществление данной роли страхования возможно только путем создания специализированных страховых фондов и осуществления замкнутой раскладки ущерба.

В наши дни, когда на первый план среди проблем человечества стала выдвигаться экологическая планетарная опасность, когда в результате техногенной направленности развития общества отравленными оказываются воздух, земля и вода, страхование, естественно, стало приобретать особую значимость. К экологическому фактору в последнее время стали добавляться причины, связанные: с усложнением организации человеческого общества, с ростом взаимозависимости людей, огромными объемами подчиненных человеку энергий и т.д. Становится все более очевидным, что уровень подготовки специалиста, так называемый «человеческий фактор», стал отставать от уровня развития производительных сил, в результате чего наблюдается стабильный рост числа аварий и катастроф. В этих условиях страхование во всех странах, в том числе и в России, становится одним из важнейших видов деятельности, имеющим социальную направленность. Как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства оно является необходимым элементом социально-экономической системы общества.

Любому роду деятельности присущи свои особенности. Для страхования базисными, по нашему мнению, являются:

- экономика страхования, связанная с оценкой страхового риска, определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций, позволяющих страховой компании достичь оптимальных финансовых результатов;

- страховая и финансовая математика, позволяющая предоставлять страховщику и страхователю статистические данные, необходимые для расчета страхового тарифа и страховых взносов, оценки достаточности средств у страховщика для возмещения убытков страхователей и выплаты им страхового возмещения или страхового обеспечения и страховой суммы;

- страховое право как специфическая область права, регламентирующая как договор страхования, так и отношения между страховщиком и государством, а также остальными субъектами рынка.

Страховая наука за свой длительный путь трансформаций выработала бесчисленное множество определений страхования. Тем не менее, конца данной дискуссии нет. Не сложился и стереотипный подход к вопросу о том, с какой точки зрения рассматривать страховые отношения. В зарубежной экономической литературе выделяются несколько научных направлений.

Субъективные теории анализируют страхование с точки зрения субъекта, которому возмещается убыток или удовлетворяются его потребности. Наиболее характерным представителем этого направления является А.Вагнер. Для этого экономиста характерно утверждение, что страхование - это хозяйственное учреждение, устраняющее или, по крайней мере, смягчающее вредные последствия отдельных случайных, непредвиденных событий для имущества отдельного лица, распределяя их на ряд случаев, которым угрожала аналогичная опасность, в действительности не наступившая.

Потребностные определения — представители данного направления говорят не о вреде, не о потерях, а о потребностях. Имеются в виду такие виды страхования, как страхование стипендии, страхование на дожитие. В качестве представителя можно выделить экономиста А. Маршнера, рассматривавшего страхование как хозяйственное учреждение на принципе взаимопомощи, ставящее целью индивидуальное или коллективное удовлетворение потребностей путем отвращения хозяйственного ущерба или предупреждения уменьшения капитала вследствие случайных, статистически измеримых событий.

Объективные теории имеют в виду не соединение отдельных хозяйств страхователей, а соединение объектов, соединение рисков в целях общего, совместного их выравнивания. Представителем этой теории является А. Кроста.

Определения на основе статистической закономерности. Основоположник теории В. Шофтон полагает, что страхование - это возмещение действия случая на имущество человека через взаимность, организованную по законам статистики.

В отечественной экономической литературе страхование определяется тоже неоднозначно. Не преследуя цель провести комплексный сравнительный: анализ всех определений, считаем необходимым привести некоторые, наиболее характерные, позволяющие проследить трансформацию понимания сущности экономической категории «страхование».

В конце XIX века русский ученый П. Никольский дает такое определение страхования: «Оно есть способ возмещения частно-хозяйственных ценностей, погибающих от случайных событий, через предварительное откладывание средств в размере, определяемом вероятною гибелью для данного периода». В начале XX века другой ученый-экономист К. Воблый понимает под страхованием «...вид хозяйственной деятельности на основе солидарности и возмездности, имеющий своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого события». На наш взгляд, отражая в определении цель, метод, вероятность наступления страхового события, упущено основное условие проведения страхования - формирование страхового фонда. Данные определения, отражая суть страхования, не в полной мере отражают его экономическую сущность.

В более поздних определениях советских авторов вопрос формирования страхового фонда уже не упущен. Так, Ф. Коныпин писал, что «...страхование является одним из методов создания централизованного страхового фонда для возмещения за счет страховых взносов потерь в народном хозяйстве от стихийных бедствий и несчастных случаев, а также для выплат соответствующих сумм в связи с наступлением определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью застрахованных». Считаем, что данное определение отражает только цель проведения страхования. По нашему мнению, сущностный подход к экономической категории «страхование» как совокупности экономических отношений, подразумевающих раскладку ущерба между участниками страхового сообщества, в определении отражения не находит.

Полнее представляется автору определение, данное М. Шерменевым, рассматривавшим страхование как «экономические отношения, возникающие в связи с формированием (за счет владельцев имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других непредвиденных событий». Но оно более подходит для имущественного страхования, а не для всей экономической категории.

Определение Л. Мотылева отражает основные черты страхования, его экономическое содержание: «...страхование - совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования - возмещения участникам создания фонда убытков, в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д., и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем». Полагаем, что приведенное определение весьма громоздко и отражает взгляд на страхование в условиях социализма, нежели рыночных отношений.

Придерживаясь научной стороны вопроса, проанализировав взгляды советских экономистов, считаем необходимым привести определения, сформулированные экономистами-рыночниками.

Заслуживает внимания мнение К. Турбиной: «Страхование — особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам».

Определение представляется достаточно полным, однако в нем отсутствует понятие «страховое событие», что не в полной мере отвечает требованиям сегодняшнего дня.

Следует подчеркнуть, что более корректным, с научной точки зрения, по нашему мнению, является определение, данное в Законе РФ «Об организации страхового дела»: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщика». Оно является достаточным. В дальнейшем в законе уточняется, кто уплачивает страховщикам страховые премии, и идет конкретизация страховых дефиниций, отсутствующих в самом определении (страховщик, страховые - премия, взнос, случай).

Позитивным в данном определении является отказ от действовавшего ранее понятия, подразумевающего страховую защиту только имущественных интересов. В современных условиях, когда количество предлагаемых страховых продуктов исчисляется сотнями и появляются все новые (страхование от хакеров, объектов интеллектуальной собственности и т.д.), расширительная трактовка страхового интереса видится более предпочтительной.

Аналогично, увеличение ответственности страховой компании перед страхователями по взятым на себя обязательствам не только в размере сформированного страхового фонда, но и за счет других средств заслуживает положительной оценки.

Можно привести и другие определения страхования, данные отечественными учеными, но в этом вряд ли есть необходимость, так как они в основном отражают аспекты, уже исследованные в приведенных определениях.

Определению «страхование» в работе уделено столько внимания не случайно. От понимания общей и экономической сущности этой категории, того, что мы под ней подразумеваем, зависит ее позиционирование в системе экономических отношений. Сегодня из-за расхождений в трактовке самого понятия «страхование» литература, посвященная ему, имеет разное содержание. Научные труды по страхованию экономиста Л. Рейтмана не содержат материалов о социальном страховании. Ученые Л. Корчевская, К. Турбина, Т. Федорова, напротив, считают социальное страхование одним из направлений страхования и уделяют ему внимание.

В современной России среди ученых не существует единого мнения о месте страхования в системе экономических отношений. Однако автору этот вопрос представляется актуальным, т.к. наличие противоположных мнений таких экономистов как В. Дьяченко, А. Ковалевой, Е. Коломина, Л. Рейтмана, В. Родионовой, Б. Сабанти, Т. Федоровой, В. Шахова, А.Шихова и других, указывает:

во-первых, на дискуссионность и бесспорный интерес к рассматриваемому вопросу на протяжении длительного периода времени;

во-вторых, на разницу во взглядах и подходах;

в-третьих, на необходимость позиционировать экономическую категорию «страхование» в системе экономических отношений через теоретическое обоснование и практическую апробацию этих положений.

Следует выделить две основные, диаметрально противоположные концепции:

- страхование представляет самостоятельную экономическую категорию;

- страхование является составной частью категории «финансы».

Как у первого, так и у второго мнения есть свои сторонники и оппоненты. Исследуем их аргументацию.



← предыдущая страница    следующая страница →
123




Интересное:


Особенности антимонопольного регулирования страховой деятельности
Теории государственного регулирования экономической деятельности и их применение в регулировании страхования
Реализация экономических интересов хозяйствующих субъектов на страховом рынке России
Особенности стратегии поведения хозяйствующих субъектов на рынке страховой продукции и направления ее трансформации
Новые подходы в регулировании страхового рынка
Вернуться к списку публикаций