2011-11-16 04:17:26
ГлавнаяСтрахование — Формирование института страхования в России



Формирование института страхования в России


Упрочение института страхования в экономической действительности вызвало необходимость его аналитического осмысления. Масштабность отношений страхования потребовала анализа фактов и обстоятельств, при которых наступал ущерб, их накопления, обобщения и систематизации. Сформировалось научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества. Была определена экономическая категория страховой защиты, которая представляет собой «объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни».

В экономических исследованиях имеют место различные точки зрения на страхование как на экономическую категорию и сформулировано значительное количество его определений. В ранних работах советских исследователей страхование рассматривается лишь как вспомогательный инструмент государственного регулирования экономики. По мнению Ф.В. Коньшина, «страхование является одним из методов создания централизованного страхового фонда для возмещения за счёт страховых взносов потерь в народном хозяйстве от стихийных бедствий и несчастных случаев, а так же для выплат соответствующих сумм в связи с наступлением событий, связанных с жизнью и трудоспособностью застрахованных». Иное отношение к страхованию демонстрируют более поздние исследователи. М.К. Шерменев предлагает другое определение, в соответствии с которым страхование «представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием (за счёт владельца имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других непредвиденных событий».

В «Кратком экономическом словаре» 1987 года государственное страхование трактуется как «система мер по созданию целевого фонда денежных средств и его использование для оказания материальной помощи участникам этого фонда при стихийных бедствиях, случайных неблагоприятных явлениях или наступлении неблагоприятных событий в жизни граждан». В «Советском энциклопедическом словаре» 1990 года страхование определяется как «система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счёт взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причинённый стихийным бедствием, несчастными случаями, а также выплачиваются иные суммы в связи с наступлением определённых событий». Кроме того, существует группа определений, представляющих страхование как вид хозяйственной деятельности, основанный на возмездности и солидарности, которая имеет своей целью «покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого события». В основу этого определения, по мнению академика К.Г. Воблого, положен ряд признаков: взаимность и возмездность через ассоциацию лиц.

В экономических исследованиях выделяются следующие специфические признаки страхования как экономической категории:

- случайный характер наступления разрушительного события;

- чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями;

- объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба».

Стихийный характер материального ущерба обусловлен негативным воздействием сил природы и общества, которые поначалу воспринимались людьми как случайные события. Но регулярность воздействия стихии доказывает, что негативное воздействие сил природы и общества имеет объективный, закономерный характер, усиливаемый противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера. Регулярность воздействия стихии означает наличие риска, который объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Страховой риск в процессе познания законов природы и общества научились рассчитывать и с большой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в материально-вещественной форме. Благодаря научному предвидению страховщик может осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска (меры превенции), что позволяет ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и прибыльно их использовать. Страхование постепенно превратилось в конкретную форму страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

Страховой фонд является материальным воплощением сущности страховой защиты, представляя собой совокупность зарезервированных запасов материальных благ, которые первоначально выступали в натуральной, а с развитием товарно-денежных отношений - в денежной форме. Объективная необходимость формирования страхового фонда неоднократно подчёркивалась ещё Карлом Марксом: «...часть прибыли, следовательно, прибавочной стоимости, а потому и прибавочного труда... служит страховым фондом.... Это также единственная часть прибавочной стоимости и прибавочного продукта... которая... должна будет существовать и по уничтожении капиталистического способа производства». Деньги как всеобщий эквивалент позволили быстро превращать ресурсы страхового фонда в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему выйти за рамки внутриотраслевого хозяйственного оборота в межотраслевой и использовать ресурсы страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. На данном этапе своего развития страхование выступало как кредитный институт. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (например, морские займы) выделило из числа кредиторов (ростовщиков), особую группу профессионалов - страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых стали сосредоточиваться ресурсы страхового фонда.

В экономической литературе советского периода вопрос об экономической природе и границах страховых отношений принадлежал к разряду дискуссионных. Одни авторы считали, что «экономическая категория страхования является частью финансов, её специфические особенности служат объективной предпосылкой для включения страховых отношений в качестве самостоятельной сферы в финансовую систему». Другие, как, например, профессор Л.И. Рейтман, придерживаются мнения, что «страхование является не только финансовой, но частично и кредитной категорией». К.Н. Пылов считает, что страхование относится к сфере обмена, так как оно «предоставляет услуги». Академик К.Г. Воблый относит страхование к распределению, полагая, что страхование «как экономическая мера защиты целостности имущественного фонда должно рассматриваться в связи с распределением». Л.И. Рейтман отмечает, что страхование «является экономической категорией, находящейся в подчинённой связи с категорией финансов».

С точки зрения юриспруденции страхование - это договор. Здесь можно отметить, что данное мнение является неизменным на протяжении уже очень долгого времени. Профессор В.К. Шершевич ещё в 1916 году утверждал, что «под именем торгового страхования понимается договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за определённую плату обязывается возместить ущерб, нанесённый имуществу другого лица (страхователя), от заранее предусмотренного несчастного события». По нашему мнению, в вышеприведённых дефинициях не просматривается экономическое содержание категории страхования как элемента производственных отношений. Кажущееся сходство с отношениями кредитования страхованию придает такая черта, как возвратность страховых платежей. Однако она относится только к страхованию жизни, при котором большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и прочих видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных договором. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей. На наш взгляд, наиболее обоснованным и соответствующим истинному статусу страхования в современной экономике является подход В.В. Шахова, утверждающего, что страхование нужно рассматривать как самостоятельную экономическую категорию. По его мнению, «страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни».

Данный вывод мы основываем на том, что страхование имеет своё экономическое содержание и соответствующие формы проявления, что, на наш взгляд, более характерно для отдельной экономической категории.

Отмеченная дискуссионность объясняется тем, что деятельность страховой системы осуществлялась в рамках и в интересах государственного бюджета, фискальные начала преобладали над интересами страхового дела. Из страховых фондов изымались значительные суммы на покрытие расходов госбюджета, что превращало страхование во второстепенную отрасль финансов. Подобное обращение со столь специфичным экономическим инструментом даже для существовавшей тогда экономической системы было, по крайней мере, неразумным, могущим повлечь за собой неприятные последствия. Видный советский экономист профессор Л.А Мотылёв уже тогда писал, что страховой фонд - «это совершенно специфический фонд, направление которого можно только предположить, но не предусмотреть точно, поскольку заранее невозможно определить ни размер ущерба, ни тем более в какой сфере материального производства будет нанесён ущерб. Нельзя предсказать, что будет уничтожено - то ли средства производства, то ли готовый продукт, предназначенный для потребления».

Данное высказывание достаточно ярко иллюстрирует сам подход к страхованию, как таковому, принятый в советской экономической школе тех времён. В нём ни разу не упомянут рядовой потребитель, на которого делается основной упор в западной страховой традиции. Справедливости ради необходимо отметить, что подобный подход был характерен не только для страхования, но и для тогдашней экономической теории в целом. Место для физических лиц в страховой теории тех времён всё же отводилось, однако делалось это также с чёткой привязкой к производственной сфере и без учёта истинного значения данной категории страхователей. Ярко иллюстрирует данный подход следующее высказывание ранее упомянутого Л.И. Рейтмана: «в современном обществе формирование страхового фонда связано со страховой защитой не только предприятий и их деятельности, но и широких трудящихся масс. Поэтому в страховой фонд закономерно попадает и часть необходимого продукта за счёт вычетов из заработной платы рабочих». Здесь явно просматривается факт придания рядовым страхователям второстепенного статуса, что, на наш взгляд, неверно в корне.

Известны две теории страхового фонда: рисковая и амортизационная. Согласно рисковой теории «источником формирования страхового фонда является добавочное производство. В условиях простого воспроизводства отсутствует возможность для выделения каких бы то ни было запасов. Поскольку добавочное производство достигается за счёт создания прибавочного продукта, то источником страхового фонда служит часть прибавочной стоимости, а потому и прибавочного продукта».

В рамках амортизационной теории страховой фонд отождествляется с амортизационным фондом. Источником его формирования является не прибавочная стоимость, а необходимые издержки производства. Необходимо отметить, что данная теория со стороны отечественной школы страхования подвергается обструкции. Советские, а позднее и российские авторы полагают, что у страхового и амортизационного фондов «в корне различна экономическая основа: естественное и моральное изнашивание оборудования - для амортизационного фонда и рискованный характер производства для страхового фонда. Кроме того, сфера применения страхового фонда значительно шире, она охватывает не только оборудование, но и продукцию, сырьё, материалы, предметы потребления, не связанные с амортизационным фондом, а так же здоровье, трудоспособность людей, которые вообще не имеют стоимости». Хотя мы, со своей стороны более склонны присоединиться к мнению отечественных экономистов, тем не менее не лишено истины и мнение сторонников амортизационной теории. На наш взгляд, страхование действительно несёт в себе некоторые признаки необходимых издержек производства, особенно в условиях современного техногенного развития. Даже следуя обычной житейской логике, можно смело утверждать, что производитель, экономящий на страховании, в итоге обязательно потеряет гораздо больше, чем сэкономил. Оппонируя же категоричному мнению о рискованном характере производства как экономической основе страхового фонда, заметим, что страхование можно сравнить с вооружённой охраной предприятия, которую чисто теоретически также можно не нанимать, однако на такой риск ни одно предприятие не идёт, так как результат данного риска предугадать не сложно. Исходя из этого, можно сделать вывод, что страхование и амортизация в действительности разные понятия, но игнорировать существующее между ними очевидное сходство, по крайней мере, опрометчиво.

Трансформация советской экономики в рыночную изменила, в том числе, и роль страхования в общественном воспроизводстве, вызвала расширение сферы страховых услуг и появление структур, альтернативных государственным. Становление рыночных отношений изменило как характер деятельности товаропроизводителя, повысив уровень риска и неопределенности, так и степень его ответственности за результаты этой деятельности. Изменение характера экономической деятельности повлекло за собой изменение понимания экономической категории страхования. По мнению В.В. Глущенко, страхование сегодня является «одним из методов управления риском. Если предупреждение и контроль рисков относительно неэффективны да ещё требуют больших затрат, то может быть более разумным компенсировать ущерб при его возникновении за счёт страхования. Специфика страховой защиты состоит в компенсации ущерба при осуществлении страхового случая».

Обеспечение насущных жизненных потребностей людей в обществе невозможно без постоянного возобновления производства. К. Маркс указывал на то, что «...так же как общество не может перестать потреблять, так не может оно и перестать производить». Производители - хозяйствующие субъекты различных форм собственности, - выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении традиционного экономического ущерба из-за гибели или повреждения основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность смежников). А ведь известно, что важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса «является его непрерывность и бесперебойность». Бесперебойность производственного процесса может быть нарушена традиционными предпринимательскими рисками природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайными событиями технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.), то есть с теми явлениями, которые Ф. Энгельс обозначил как «неконтролируемые силы». Наряду с этим все возрастающим объектом страхования становятся убытки от различных социальных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Под воздействием изменения экономических интересов российских граждан меняется и характер страхования ими имущества и личной безопасности. В ответ на это возрастает предложение страховых услуг. Страхование в России все больше выступает «как одно из средств обеспечения экономической свободы и прав личности в условиях рыночной экономики». Происходит постепенное формирование страхового рынка.

Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил закон «О кооперации», принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 года. Этим законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать своё имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также «...кооперативных страховых учреждениях; определять условия, порядок и виды страхования». Законодательной базой правового урегулирования национального страхового рынка стаи Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г.

В экономической литературе отмечается, что предпосылками для развития страховой отрасли в нашей стране являются не только возможная финансовая стабилизация и оживление экономики, «но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объёмов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц.... В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения.... И наконец в-четвёртых, снятие «железного занавеса» между Россией и странами мира многократно увеличило поездки граждан за рубеж (круизы, шопинг-туры,... и т. п.), что в свою очередь требует увеличения и качественного совершенствования страховых услуг».



← предыдущая страница    следующая страница →
123




Интересное:


Этапы развития жилищного страхования в России
Современный страховой рынок и необходимость жилищного страхования
Влияние особенностей страхового рынка на сущность, содержание и формы его государственного регулирования
Процессы концентрации и поглощения как ведущая тенденция взаимодействия субъектов страхового рынка
Реализация экономических интересов хозяйствующих субъектов на страховом рынке России
Вернуться к списку публикаций